PDV i e-fakture u Saudijskoj Arabiji za trenere i teretane

Jesu li e-fakture u Saudijskoj Arabiji obavezne za lične trenere i teretane?

Ako je vaš fitnes biznis obveznik PDV-a u Saudijskoj Arabiji, odgovor je da. ZATCA-in sistem elektronskog fakturisanja FATOORA primjenjuje se na sve porezne obveznike osim nerezidenata od 4. decembra 2021. Druga faza, u kojoj se sistem za izdavanje faktura povezuje sa ZATCA-inim sistemima, uvodi se po valovima. Val 25 obuhvata subjekte čiji je promet premašio 187.500 SAR u bilo kojoj godini od 2022. do 2025, a rok je 1. februar 2027.

Stopa PDV-a iznosi 15%. Trainera ne izdaje ZATCA-ine e-fakture. Zato trener, studio ili teretana koji u Traineri vode klijente i evidenciju plaćanja trebaju vlastito rješenje za elektronsko fakturisanje usklađeno sa ZATCA-inim zahtjevima. Ova stranica opisuje pravila i upućuje na zvanične izvore (provjereno u oktobru 2026). Nije riječ o poreznom savjetu: svoj status potvrdite sa ZATCA-om ili poreznim savjetnikom.

Porezne činjenice koje trebaju znati fitnes biznisi u Saudijskoj Arabiji i UAE-u

Saudijska Arabija naplaćuje PDV po stopi od 15% i preko ZATCA-e provodi elektronsko fakturisanje u dvije faze. U UAE-u stopa PDV-a iznosi 5%, a porez na dobit iznosi 0% na oporezivi prihod do 375.000 AED i 9% na iznos iznad tog praga.

Evo šta navode zvanične stranice, uporedno. Tamo gdje iznos nismo mogli potvrditi na zvaničnoj stranici, u tabeli piše kome se obratiti, umjesto da nagađamo.

Izvori: ZATCA-ino saopćenje o stopi od 15% i njen uvod u elektronsko fakturisanje; stranice vlade UAE-a o PDV-u i porezu na dobit. Sve je provjereno u oktobru 2026.

Šta prva i druga faza sistema FATOORA znače za fitnes biznis

U prvoj fazi elektronske fakture postale su pravilo za saudijske porezne obveznike. U drugoj se rješenje za izdavanje faktura povezuje sa ZATCA-inim sistemima, a poslovni subjekti uključuju se grupa po grupa.

ZATCA prvu fazu naziva generisanje, a drugu integracija. Za vlasnika teretane praktična razlika je sljedeća: u prvoj fazi bilo je važno izdaju li se fakture elektronski, dok je u drugoj važno je li softver koji ih izdaje povezan sa ZATCA-om. Zato tabela, aplikacija za bilješke ili potvrda s kartičnog terminala nisu rješenje za drugu fazu.

Podaci o valu 25 potječu iz EY Tax News (provjereno u oktobru 2026), pouzdanog sekundarnog izvora. Prije planiranja potvrdite svoj val i rok na ZATCA-inim stranicama o elektronskom fakturisanju.

Obuhvata li val 25 ličnog trenera ili mali studio?

Obuhvata vas ako je vaš promet premašio 187.500 SAR u bilo kojoj pojedinačnoj godini od 2022. do 2025. Taj prag niži je nego što mnogi mali fitnes biznisi očekuju.

Godišnji promet od 187.500 SAR u prosjeku iznosi 15.625 SAR mjesečno. Kada se saberu članarine, paketi grupnih treninga i lični treninzi u studiju, ili treninzi uživo i online paketi zaposlenog trenera, to nije iznos rezervisan za velike firme. Posebno pažljivo svoje brojke trebaju provjeriti:

• Studio samo za žene sa stalnim članicama i nekoliko trenera koji dodatno prodaju pakete ličnih treninga.
• Trener koji radi s klijentima uživo u Rijadu ili Džedi, a klijentima na drugim lokacijama prodaje online programe.
• Biznis koji je imao jednu naročito uspješnu godinu, naprimjer prilikom otvaranja nove teretane ili velikog ramazanskog izazova, a poslije je poslovao mirnije. Pravilo kaže „bilo koja od” četiri godine, pa je dovoljna jedna godina iznad praga.
• Teretana koja uz članarine na recepciji prodaje pića, suplemente ili drugu robu.

Šta se računa kao promet i ulaze li sve vaše prodaje u taj iznos, pitanja su za ZATCA-u ili vašeg savjetnika, a ne za blog članak. Isto važi za online klijente izvan Saudijske Arabije. Za taj razgovor pripremite godišnje iznose razdvojene po vrsti prodaje.

Izbjegnite jednu čestu zabunu: broj 187.500 pojavljuje se i kao prag za dobrovoljnu registraciju za PDV u UAE-u, ali je tamo izražen u dirhamima (187.500 AED). Riječ je o različitim valutama i različitim pravilima. Iznos iz jedne zemlje ne određuje vaše obaveze u drugoj.

Provjera korak po korak za trenere i vlasnike teretana

Prođite kroz ove korake sada kako biste rok dočekali spremni, umjesto da sve rješavate krajem januara.

1. Izračunajte promet za svaku godinu zasebno od 2022. do 2025. Koristite bankovne izvode, izvještaje pružaoca platnih usluga i evidenciju gotovine primljene na recepciji.
2. Provjerite svoj status registracije za PDV. Ako niste registrovani, pitajte ZATCA-u trebate li biti. Prag za registraciju nismo mogli potvrditi na ZATCA-inoj stranici, pa ga ovdje ne navodimo.
3. Potvrdite svoj val i rok za drugu fazu na ZATCA-inim stranicama o elektronskom fakturisanju. Ako je u bilo kojoj od četiri godine promet premašio 187.500 SAR, planirajte usklađivanje do 1. februara 2027.
4. Odaberite rješenje za elektronsko fakturisanje koje podržava integraciju sa ZATCA-om u drugoj fazi. Tražite od pružaoca usluge da vam pokaže gdje je to dokumentovano i ko je odgovoran za povezivanje.
5. Popišite svaku vrstu prodaje: članarine, pakete grupnih treninga, pakete ličnih treninga, pretplate za online treniranje, sezonske izazove i prodaju na recepciji. Odredite kako se za svaku izdaje faktura.
6. Uskladite prikaz cijena. Odlučite uključuje li cijena koju navodite na Instagramu, web stranici i u WhatsApp porukama PDV od 15%, pa je svuda prikazujte jednako. Jednostavan primjer obračuna, s okruglim brojem koji nije tržišna cijena: paket od 1.000 SAR bez PDV-a košta 1.150 SAR kada se doda 15%.
7. Usklađujte evidenciju svakog mjeseca. Svako zabilježeno plaćanje, karticom, bankovnim transferom ili gotovinom, treba odgovarati fakturi u vašem sistemu za elektronsko fakturisanje.
8. Testirajte prije roka. Izdajte nekoliko stvarnih faktura kroz novi sistem u decembru ili početkom januara.

Vrijeme je važno i iz drugog razloga: očekuje se da ramazan 2027. počne oko 8. februara 2027, uz potvrdu službenim viđenjem mlađaka (Gulf News, provjereno u oktobru 2026). To je otprilike sedmicu nakon roka za val 25. Ako vam je ramazan najprometnija prodajna sezona, s kasnim treninzima poslije iftara i posebnim paketima, fakturisanje trebate urediti prije njegovog početka.

Česte greške fitnes biznisa s PDV-om i fakturama

Većina problema nastaje kada se potvrda o plaćanju poistovjeti s fakturom.

• Korištenje potvrde o plaćanju kao fakture. Potvrda s kartičnog terminala, potvrda bankovnog transfera ili zapis o plaćanju u aplikaciji pokazuju da je novac uplaćen. To nije vaša e-faktura.
• Zaboravljanje gotovine. Gotovina primljena na recepciji također je dio prometa. Ako ne uđe u evidenciju, godišnji zbir od početka neće biti tačan.
• Dvije cijene za isti paket. Jedna cijena na društvenim mrežama, a druga na fakturi jer jedna uključuje PDV, a druga ne, dovodi do neugodnih razgovora s klijentima.
• Pretpostavka da online treniranje ne spada u vaše obaveze. Pitajte kako se tretira vaša online prodaja, naročito klijentima izvan Saudijske Arabije, umjesto da pretpostavite da je izvan sistema.
• Odgađanje do posljednje sedmice. Za izbor pružaoca usluge, povezivanje i testiranje treba vremena. Fakture ne želite testirati tek kada počnu ramazanski treninzi.

Hrvatska ima vlastitu promjenu u elektronskom fakturisanju za trenere i teretane u 2027. godini. Naš vodič za hrvatski eRačun obrađuje taj slučaj ako želite uporediti pristupe dvije zemlje.

Kako se pravila UAE-a razlikuju ako trenirate klijente u obje zemlje

U UAE-u stopa PDV-a iznosi 5%. Registracija je obavezna iznad 375.000 AED oporezivih isporuka i uvoza godišnje, a dobrovoljna iznad 187.500 AED. Porez na dobit iznosi 0% na oporezivi prihod do 375.000 AED i 9% na iznos iznad toga, a može se odnositi i na pojedince koji posluju na osnovu komercijalne licence.

Zakon o porezu na dobit donesen je 9. decembra 2022. i primjenjuje se na finansijske godine koje počinju 1. juna 2023. ili kasnije. Obuhvata pojedince koji „obavljaju poslovne aktivnosti na osnovu komercijalne licence”, pa provjerite kako se odnosi na licencu ili dozvolu na osnovu koje poslujete. Ministarstvo finansija UAE-a ima posebnu stranicu o porezu na dobit, a FTA je odredila 30. septembar 2026. kao rok za podnošenje prijave i plaćanje za finansijsku godinu završenu 31. decembra 2025. (FTA, provjereno u oktobru 2026).

Ako trenirate klijente u obje zemlje, primjenjiva pravila zavise od toga gdje je vaš biznis osnovan i registrovan. Prije izdavanja prve prekogranične fakture obratite se ZATCA-i i FTA-i ili savjetniku koji poznaje oba sistema. O dozvolama u UAE-u i osnovama PDV-a za samostalne trenere čitajte u našem vodiču za rad kao samostalni lični trener u UAE-u. Olakšice za male biznise u UAE-u ovdje nisu obrađene: provjerite ih sa FTA-om.

Za šta služi Trainera, a za šta vam treba zaseban sistem

U Traineri vodite klijente, planove, redovne provjere napretka i evidenciju plaćanja. Ona ne izdaje ZATCA-ine e-fakture, nema integraciju s FATOORA sistemom i ne izdaje fiskalne račune. Zato je koristite uz zasebno rješenje za elektronsko fakturisanje usklađeno sa ZATCA-inim zahtjevima.

Na Stripeovoj listi podržanih zemalja nalazi se UAE, ali ne i Saudijska Arabija (provjereno u oktobru 2026). Biznis osnovan u Saudijskoj Arabiji treba provjeriti može li koristiti Stripe prije nego što računa na gore navedena kartična plaćanja, a lokalne metode plaćanja planirati s lokalnim pružaocem usluga ili bankom. Naš povezani vodič o tome kako treneri u Saudijskoj Arabiji i UAE-u naplaćuju usluge prolazi kroz svaku metodu.

Cijene Trainere za Saudijsku Arabiju prikazane su u američkim dolarima. Treneri mogu početi s besplatnim paketom Free (3 klijenta, bez kartice), a zatim odabrati Starter za $19.99, Pro za $49.99 ili Business za $99 mjesečno. Cijena je fiksna po paketu, a naknada platforme za treniranje plaćeno unutar nje iznosi 8% na paketima Free i Starter, 5% na Pro, 3% na Business i 1% na Enterprise; za gotovinu koju evidentirate nema te naknade. Teretane plaćaju $119 mjesečno za Core, $219 za White Label i $259 za Studio, uz neograničen broj članova i sedmodnevni probni period bez kartice. White Label i Studio uključuju vlastitu brendiranu iOS i Android aplikaciju za članove teretane, koju Trainera objavljuje putem svojih razvojnih računa. Cijene za Saudijsku Arabiju i sve detalje provjerite na stranici s cijenama, a ponudu za teretane na stranici Trainera za teretane.

Ako još birate softver za teretanu u Zaljevu, naš vodič za softver za teretane u Zaljevu obrađuje članove, termine i online treniranje, dok povezani vodič o pokretanju posla online treniranja u Saudijskoj Arabiji objašnjava korake vezane za porezne obaveze.

Kontrolna lista prije 1. februara 2027.

Prije roka za val 25 i ramazanske sezone koja slijedi pripremite ove četiri stvari:

• Promet za 2022, 2023, 2024. i 2025. godinu, zasebno za svaku godinu, upoređen s pragom od 187.500 SAR.
• Status registracije za PDV i val druge faze potvrđene sa ZATCA-om.
• Rješenje za elektronsko fakturisanje usklađeno sa ZATCA-inim zahtjevima, odabrano, povezano i testirano na stvarnim prodajama.
• Mjesečni postupak kojim svako evidentirano plaćanje, uključujući gotovinu i lokalne metode plaćanja, povezujete s fakturom.

Traineru koristite za treniranje, planove i evidenciju plaćanja, a fakture vodite u sistemu namijenjenom za ZATCA-u.

Vodite teretanu ili studio u Saudijskoj Arabiji? Pogledajte kako Trainera za teretane upravlja članovima, trenerima i aplikacijama za članove na arapskom jeziku ili započnite sedmodnevni probni period bez kartice.

Pročitajte i: Fitnes tržište Saudijske Arabije i Vizija 2030

Pročitajte i: Partita IVA za lične trenere u Italiji (2026)