Moms och e-fakturering i Saudiarabien för personliga tränare och gym

Behöver personliga tränare och gym e-fakturering i Saudiarabien?

Om ditt träningsföretag är momspliktigt i Saudiarabien är svaret ja. ZATCA:s FATOORA-system för e-fakturering har gällt alla skattskyldiga utom dem som saknar hemvist i landet sedan den 4 december 2021. Den andra fasen, där faktureringssystemet kopplas till ZATCA:s system, införs i vågor. Våg 25 omfattar företag med en omsättning över 187 500 SAR under något av åren 2022 till 2025. Tidsfristen är den 1 februari 2027.

Momssatsen är 15 %. Trainera utfärdar inte ZATCA-fakturor, så en tränare, studio eller ett gym som hanterar kunder och betalningar i Trainera behöver fortfarande en egen lösning för e-fakturering som uppfyller kraven. Den här sidan beskriver reglerna och länkar till källorna (kontrollerade i oktober 2026). Det här är inte skatterådgivning. Kontrollera vad som gäller för dig med ZATCA eller en skatterådgivare.

Skatteregler som träningsföretag i Saudiarabien och Förenade Arabemiraten bör känna till

Saudiarabien har 15 % moms och inför e-fakturering genom ZATCA i två faser. Förenade Arabemiraten har 5 % moms och en bolagsskatt på 0 % för beskattningsbar inkomst upp till 375 000 AED och 9 % på belopp däröver.

Här är vad de officiella sidorna säger, sida vid sida. Där vi inte kunde bekräfta en uppgift på en officiell sida anger tabellen vem du bör fråga.

Källor: ZATCA:s besked om momssatsen på 15 % och dess introduktion till e-fakturering; Förenade Arabemiratens regeringssidor om moms och bolagsskatt. Samtliga kontrollerade i oktober 2026.

Vad FATOORA:s fas 1 och fas 2 innebär för träningsföretag

Fas 1 gjorde elektroniska fakturor till normen för skattskyldiga i Saudiarabien. Fas 2 kopplar faktureringslösningen till ZATCA:s system, och företag ansluts grupp för grupp.

ZATCA kallar den första fasen generering och den andra integration. För en gymägare är den praktiska skillnaden att fas 1 handlade om huruvida fakturorna skapades elektroniskt, medan fas 2 handlar om huruvida programvaran som skapar dem är ansluten till ZATCA. Därför räcker inte ett kalkylblad, en anteckningsapp eller ett kvitto från en kortterminal som plan för fas 2.

Uppgifterna om våg 25 kommer från EY Tax News (kontrollerad i oktober 2026), en etablerad sekundärkälla. Bekräfta vilken våg och vilket datum som gäller för dig på ZATCA:s sidor om e-fakturering innan du planerar utifrån uppgifterna.

Omfattar våg 25 en personlig tränare eller en liten studio?

Ja, om din omsättning översteg 187 500 SAR under något enskilt år från 2022 till 2025. Gränsen är lägre än många små träningsföretag räknar med.

187 500 SAR per år motsvarar i genomsnitt 15 625 SAR i månaden. Fördelat på en studios medlemskap, klippkort och personlig träning, eller på en upptagen tränares pass på plats och paket för onlinecoachning, är det inte en nivå som bara stora företag når. Följande verksamheter bör granska sina siffror noga:

• En studio enbart för kvinnor med en stabil medlemsbas och ett par tränare som dessutom säljer paket med personlig träning.
• En tränare som har kunder på plats i Riyadh eller Jeddah och säljer träningsprogram online till kunder på andra orter.
• Ett företag som hade ett starkt år, exempelvis när ett nytt gym öppnade eller en stor ramadanutmaning genomfördes, men har haft lugnare år sedan dess. Formuleringen gäller något av de fyra åren, så ett enda år över gränsen räcker.
• Ett gym som säljer drycker, kosttillskott eller andra produkter i receptionen utöver medlemskap.

Vad som räknas som omsättning och om all din försäljning ska ingå är frågor för ZATCA eller din rådgivare, inte för ett blogginlägg. Detsamma gäller kunder online utanför Saudiarabien. Ta med dina årssummor till samtalet, uppdelade efter typ av försäljning.

En förväxlingsrisk: 187 500 SAR är siffermässigt samma belopp som gränsen för frivillig momsregistrering i Förenade Arabemiraten, men där anges beloppet i dirham (187 500 AED). Det är olika valutor och olika regler. Låt inte ett lands gräns avgöra vad som gäller i det andra.

Steg för steg för tränare och gymägare

Gå igenom de här stegen nu, så att tidsfristen finns i kalendern och inte blir en panikåtgärd i slutet av januari.

1. Summera omsättningen för varje år från 2022 till 2025 var för sig. Använd kontoutdrag, rapporter från din betalleverantör och dina anteckningar om kontanter som tagits emot i receptionen.
2. Kontrollera din momsregistrering. Om du inte är registrerad, fråga ZATCA om du behöver registrera dig. Vi kunde inte bekräfta registreringsgränsen på en ZATCA-sida och anger den därför inte här.
3. Bekräfta vilken våg i fas 2 och vilken tidsfrist som gäller för dig på ZATCA:s sidor om e-fakturering. Om omsättningen översteg 187 500 SAR under något av de fyra åren bör du planera för den 1 februari 2027.
4. Välj en lösning för e-fakturering som hanterar integrationen med ZATCA i fas 2. Be leverantören visa var detta är dokumenterat och vem som ansvarar för anslutningen.
5. Lista varje typ av försäljning du har: medlemskap, klippkort, paket med personlig träning, abonnemang för onlinecoachning, säsongsutmaningar och försäljning i receptionen. Bestäm hur varje försäljning ska faktureras.
6. Var konsekvent med priserna. Bestäm om priset i dina meddelanden på Instagram, webbplatsen och WhatsApp inkluderar 15 % moms och visa det på samma sätt överallt. Som ett enkelt räkneexempel, med ett runt tal som inte är ett marknadspris, blir ett paket för 1 000 SAR före moms 1 150 SAR när 15 % läggs på.
7. Stäm av varje månad. Varje betalning du registrerar, oavsett om den gjorts med kort, banköverföring eller kontanter, bör kunna matchas mot en faktura i din lösning för e-fakturering.
8. Testa före tidsfristen. Kör några riktiga fakturor genom det nya upplägget i december eller i början av januari.

Tidpunkten spelar roll även av ett annat skäl: Ramadan 2027 väntas börja omkring den 8 februari 2027, beroende på den officiella observationen av månskäran (Gulf News, kontrollerad i oktober 2026). Det är ungefär en vecka efter datumet för våg 25. Om ramadan är din mest intensiva försäljningsperiod, med sena träningspass efter iftar och särskilda ramadanpaket, vill du ha faktureringen på plats innan den börjar.

Vanliga misstag med moms och fakturor i träningsbranschen

De flesta problemen uppstår när betalningar och fakturor behandlas som samma sak.

• Att använda ett betalningskvitto som faktura. Ett kvitto från kortterminalen, en bekräftelse på en banköverföring eller en betalningspost i en app visar att pengar har flyttats. Det är inte din e-faktura.
• Att glömma kontantkassan. Kontanter som tas emot i receptionen är också omsättning. Om de aldrig förs in i bokföringsunderlaget blir årssummorna fel redan från början.
• Två priser för samma paket. Ett pris i sociala medier och ett annat på fakturan, eftersom det ena inkluderar moms och det andra inte gör det, skapar besvärliga samtal med kunderna.
• Att anta att onlinecoachning faller utanför reglerna. Fråga hur din försäljning online behandlas, särskilt till kunder utanför Saudiarabien, i stället för att anta att den inte omfattas.
• Att vänta till sista veckan. Det tar tid att välja leverantör, ansluta lösningen och testa den. Du vill inte börja testa fakturor när träningspassen under ramadan redan har kommit igång.

Kroatien har en egen förändring av e-faktureringen för tränare och gym under 2027. Vår guide till eRačun i Kroatien beskriver det fallet om du vill jämföra hur ett annat land hanterar frågan.

Skillnader i Förenade Arabemiraten om du coachar kunder i båda länderna

Förenade Arabemiraten har 5 % moms. Registrering är obligatorisk när skattepliktig försäljning och import överstiger 375 000 AED per år och frivillig över 187 500 AED. Landet har också en bolagsskatt på 0 % på beskattningsbar inkomst upp till 375 000 AED och 9 % däröver, som kan gälla personer som driver verksamhet med kommersiell licens.

Lagen om bolagsskatt utfärdades den 9 december 2022 och gäller räkenskapsår som börjar den 1 juni 2023 eller senare. Den omfattar personer som ”bedriver affärsverksamhet med kommersiell licens”, så kontrollera vad som gäller för den licens eller det tillstånd du bedriver verksamhet under. Förenade Arabemiratens finansministerium har en egen sida om bolagsskatt, och FTA satte den 30 september 2026 som sista dag för deklaration och betalning för räkenskapsåret som slutade den 31 december 2025 (FTA, kontrollerad i oktober 2026).

Om du coachar kunder i båda länderna beror tillämpliga regler på var ditt företag är etablerat och registrerat. Fråga ZATCA och FTA, eller en rådgivare som arbetar med båda länderna, innan du skickar din första faktura över landsgränsen. Läs vår guide till att arbeta som frilansande personlig tränare i Förenade Arabemiraten om tillstånd och grunderna i moms för frilansare. Skattelättnader för små företag i Förenade Arabemiraten behandlas inte här. Kontrollera dem med FTA.

Vad Trainera hanterar och vad du behöver lösa separat

Trainera hanterar dina kunder, planer, uppföljningar och betalningsposter, men utfärdar inte ZATCA-fakturor, har ingen FATOORA-integration och skapar inte skattekvitton. Därför behöver du använda Trainera tillsammans med en lösning för e-fakturering som uppfyller kraven.

Stripes egen lista över länder där tjänsten stöds omfattar Förenade Arabemiraten men inte Saudiarabien (kontrollerad i oktober 2026). Ett företag som är etablerat i Saudiarabien bör kontrollera om det kan använda Stripe innan det planerar för kortbetalningarna i tabellen ovan, och ordna lokala betalningsmetoder med en lokal leverantör eller bank. Vår närliggande guide om hur coacher i Saudiarabien och Förenade Arabemiraten tar betalt går igenom metoderna var för sig.

Priserna för Saudiarabien visas i amerikanska dollar. Tränare kan börja med Free (3 kunder, inget kort krävs) och sedan välja Starter för $19.99, Pro för $49.99 eller Business för $99 per månad. Priset är fast per abonnemang. För coachning som betalas via plattformen är plattformsavgiften 8 % på Free och Starter, 5 % på Pro, 3 % på Business och 1 % på Enterprise. Kontanter som du registrerar har ingen sådan avgift. Gym betalar $119 per månad för Core, $219 för White Label eller $259 för Studio, med obegränsat antal medlemmar och en provperiod på 7 dagar utan kort. White Label och Studio inkluderar gymmets egen varumärkesanpassade medlemsapp för iOS och Android, som Trainera publicerar via sina egna utvecklarkonton. Alla detaljer finns på prissidan, och gymlösningen beskrivs på Trainera för gym.

Om du fortfarande väljer programvara för ett gym i Gulfregionen beskriver vår guide till gymprogramvara i Gulfregionen medlemmar, bokningsbara tider och onlinecoachning. Den närliggande guiden om att starta ett företag för onlinecoachning i Saudiarabien går igenom etableringsstegen kring skatt.

Din checklista före den 1 februari 2027

Fyra saker att ha på plats före datumet för våg 25 och ramadansäsongen som följer:

• Din omsättning för 2022, 2023, 2024 och 2025, uppdelad per år och jämförd med 187 500 SAR.
• Din momsregistrering och vilken våg i fas 2 som gäller för dig, bekräftade med ZATCA.
• En lösning för e-fakturering som uppfyller ZATCA:s krav, vald, ansluten och testad med verklig försäljning.
• En månadsrutin där varje registrerad betalning, även kontanter och lokala betalningsmetoder, matchas mot en faktura.

Använd Trainera för coachning, planer och betalningsposter, och hantera fakturorna i ett system byggt för ZATCA:s krav.

Driver du ett gym eller en studio i Saudiarabien? Se hur Trainera för gym hanterar medlemmar, tränare och medlemsappar på arabiska, eller starta en provperiod på 7 dagar utan kort.

Läs också: Träningsmarknaden i Saudiarabien och Vision 2030

Läs också: Partita IVA för personliga tränare i Italien (2026)