Персональный тренер на себя: Германия, Австрия, Швейцария

Что нужно, чтобы работать персональным тренером на себя в Германии, Австрии или Швейцарии?

В Германии ты обычно регистрируешь Gewerbe (промысел) и как малый предприниматель (Kleinunternehmer) не начисляешь НДС, пока оборот в прошлом году не превышает 25.000 €, а в текущем 100.000 €. В Австрии фитнес-тренировки чаще всего оформляются как свободный промысел, порог для малого предпринимателя 55.000 € брутто. В Швейцарии обязанность платить НДС (MWST) возникает только с оборота CHF 100.000, но как самозанятый ты платишь AHV/IV/EO до 10,0 % от дохода.

Актуально на октябрь 2026. Вопросы налогов и соцстрахования зависят от твоей ситуации: этот обзор не заменяет консультацию налогового консультанта, Treuhänder (швейцарского бухгалтера-консультанта) или профильных ведомств.

Три страны в сравнении

Источники: §19 UStG, USP Österreich, ESTV, памятка AHV 2.02. Проверенных цифр по взносам SVS в Австрии на 2026 год у нас нет; запроси их напрямую в SVS.

Германия: Gewerbe или Freiberuf?

Это первый вопрос почти каждого тренера, потому что от него зависят регистрация и налоги. Ответ портала для основателей бизнеса отрезвляет: свободная профессия возможна только при «преподавательской» деятельности, то есть организованном обучении в какой-то области. Индивидуально составленные программы считаются консультированием и значит промыслом. Поскольку для фитнеса нет обязательной квалификации, ведомства обычно относят персональные тренировки к Gewerbe.

B-лицензия и подтверждения в области питания могут поддержать статус Freiberufler. Но решают налоговая (Finanzamt) и ведомство по промыслам (Gewerbeamt), а не ты. На практике это значит: кто работает в основном 1:1 с индивидуальными планами, планирует Gewerbe. Кто ведет постоянные курсы с четкой программой, может вести разговор о Freiberuf.

Режим малого предпринимателя с 2025 года

С 01.01.2025 малый предприниматель: тот, у кого оборот в прошлом году не больше 25.000 €, а в текущем не больше 100.000 €; обороты освобождены от налога. По данным IHK Stuttgart, в год открытия оборот больше не пересчитывается на год, важен фактический оборот до 25.000 €. Кто выше порога, считает по основной ставке 19 %, если не действует освобождение. Освобождение для обычных фитнес-тренировок мы подтвердить не смогли. Проверь это с налоговым консультантом до того, как устанавливать цены: 19 % на часовую ставку это большая разница.

Австрия: зарегистрировать правильный промысел

Промысла «персональный тренер» в Австрии нет, и само название не защищено. По информационной записке WKO (Экономической палаты), «фитнес-тренер» регистрируется под формулировкой «Erstellung von Trainingskonzepten für gesundheitsbewusste Personen» (составление тренировочных концепций для людей, заботящихся о здоровье). Это свободный промысел без подтверждения квалификации. С регистрацией ты становишься членом отраслевого союза предприятий досуга и спорта WKO.

Осторожно с границами: концепции для конкретных видов спорта и спортивно-научное консультирование относятся к регулируемому промыслу «Lebens- und Sozialberatung eingeschränkt auf sportwissenschaftliche Beratung». Для него нужно высшее образование по спортивной науке или тренерский диплом федеральной спортивной академии. Чисто частные уроки, наоборот, не подпадают под закон о промыслах.

По НДС порог малого предпринимателя с 2025 года 55.000 € брутто, раньше было 35.000 €. При превышении до 10 % освобождение в текущем году сохраняется. Кто добровольно выбирает уплату НДС, связан этим решением на 5 лет. Обычная ставка 20 %.

Швейцария: MWST и AHV

Плательщиком MWST в Швейцарии ты становишься с годового оборота CHF 100.000 от облагаемых услуг. Основная ставка с 01.01.2024 составляет 8,1 %. Многие тренеры, которые начинают в одиночку, поначалу остаются ниже этого порога.

Заметнее AHV (пенсионное страхование). По памятке 2.02 (на 01.01.2026) самозанятые платят 10,0 % (AHV 8,1 %, IV 1,4 %, EO 0,5 %). Для небольших доходов действует понижающаяся шкала от 5,371 % начиная с CHF 10.100 до 9,321 %; полную ставку ты платишь с CHF 60.500. Минимальный взнос CHF 530. Страхования от безработицы для самозанятых нет, обязательного страхования от несчастных случаев тоже. Защиту от несчастных случаев придется организовать самому.

Квалификация, страховка и дополнительный доход

«Персональный тренер» в Германии не регулируемая государством профессия. Лицензия не обязательна, но от нее зависит доверие клиентов и, как описано выше, шанс на Freiberuf. Какие есть пути, показывает наша статья как стать сертифицированным персональным тренером.

В Швейцарии стоит посмотреть на Qualitop, знак качества Swiss Active для центров и поставщиков методик. Больничные кассы, например SWICA, Sanitas, CSS, Concordia и Atupri, выплачивают взносы на профилактику, если клиенты тренируются у сертифицированных Qualitop поставщиков. Для клиентов это реальный аргумент.

Страхование профессиональной ответственности

Если клиент травмируется на тренировке, это быстро становится дорого. Поэтому Berufshaftpflicht (страхование профессиональной ответственности) первая страховка, которую стоит оформить. По данным сайта сравнения versicherdich.de, есть тарифы с покрытием 3 млн € примерно от 6,66 до 6,95 € в месяц (при обороте 30.000-50.000 €, данные 2026 года); специальные тарифы заметно дороже, пример на trainer-haftpflicht-versicherung.de начинается с 312,38 € в год. Сравнивай покрытие и исключения, а не только цену.

Профилактические курсы по §20 SGB V

В Германии государственные больничные кассы доплачивают за сертифицированные профилактические курсы. Zentrale Prüfstelle Prävention бесплатно сертифицирует курсы и инструкторов; очные курсы действуют 3 года, онлайн-курсы сначала 1 год. Сколько возмещается, каждая касса решает сама. Для тренеров с подходящей квалификацией это предсказуемый второй источник дохода рядом с тренировками 1:1.

Защита данных: данные о здоровье под особой защитой

Как персональный тренер ты спрашиваешь о травмах, заболеваниях, лекарствах, весе. Это данные о здоровье. Art. 9 DSGVO в принципе запрещает их обработку; исключение: явное согласие для определенных целей. На практике это значит: анкета здоровья с понятным согласием, спрашивать только то, что действительно нужно для тренировок, и ничего не разбрасывать по личным чатам и блокнотам.

Если пользуешься программой, которая хранит эти данные, тебе нужен договор об обработке данных по поручению с поставщиком по Art. 28 DSGVO. Спроси о нем каждого поставщика, прежде чем загружать данные клиентов. В Австрии отвечает Datenschutzbehörde в Вене, в том числе за уведомления об утечках. В Швейцарии с 01.09.2023 действует пересмотренный DSG; данные о здоровье там считаются особо чувствительными, а штрафы до CHF 250.000, по данным OBT, налагаются на конкретного ответственного человека.

Сколько брать за час

Официальной статистики по ценам нет, только опросы платформ и поставщиков. Поэтому в таблице указаны источник и год. Значения по немецким городам 2023 года; более свежих данных по городам мы не нашли.

Для онлайн-коучинга Coachway называет в Германии обычно 80-250 € в месяц, в зависимости от интенсивности сопровождения. Прежде чем продавать чисто онлайн-программу с видео и check-in, прочитай нашу статью о FernUSG и онлайн-коучинге: после решения BGH 2025 года такой договор без допуска может быть ничтожным. Больше о ценообразовании в статье цены на персонального тренера по городам.

При расчете помни о налоге: в Германии цена брутто 100 € выше порога малого предпринимателя содержит около 15,97 € НДС, в Австрии при 20 % около 16,67 €. Кто считал на 100 €, а потом стал плательщиком НДС, вдруг зарабатывает на шестую часть меньше.

Набор программ для старта

Вначале часто хватает календаря, таблицы и мессенджера. Примерно с десяти клиентов становится тесно: планы в разных форматах, прогресс в фото на телефоне, долги по оплате в голове. Платформа для коучинга собирает все это вместе. Trainera одна из них: планы тренировок и питания, check-in, привычки, чат, оплаты, собственный сайт тренера и бесплатное приложение для клиентов на iOS и Android, на 26 языках. Анкеты для сбора анамнеза есть в каждом тарифе, включая бесплатный.

Цены в месяц на trainera.fit/pricing; для Швейцарии там действуют отдельные цены во франках. Для оплаты от клиентов есть четыре модели: Request only, ежемесячная подписка по карте (с Apple Pay и Google Pay), оплата за план и наличные для очных тренировок; плюс PayPal и банковский перевод. Бухгалтерия и налоговая декларация остаются у твоего налогового консультанта или в бухгалтерской программе. Как настроить остальные части бизнеса, показывает чек-лист открытие бизнеса персонального тренера.

Твои первые 30 дней на себя

1. Выяснить, как классифицируется твоя деятельность: Gewerbe или Freiberuf в Германии, свободный или регулируемый промысел в Австрии, обязанность взносов в AHV в Швейцарии.
2. С налоговым консультантом решить, стартуешь ли ты как малый предприниматель, и просчитать цены брутто и нетто.
3. Оформить страхование ответственности до первой тренировки с клиентом; в Швейцарии дополнительно организовать защиту от несчастных случаев.
4. Подготовить анкету здоровья с явным согласием и заключить договор об обработке данных с каждым поставщиком программ.
5. Установить цены по таблице городов и своей квалификации, а онлайн-предложения заранее проверить на FernUSG.
6. Выбрать инструмент для планов, check-in и оплат, пока клиентов еще мало. Переезд позже отнимает больше времени.

Планы, приложение для клиентов, check-in и оплаты для твоего старта: посмотреть Trainera для персональных тренеров.